8. Πελάτης με 2 ΑΦΜ, ένα ελληνικό και ένα από την Ισπανία ζητάει την έκδοση τιμολογίου στην Ελλάδα. Το τιμολόγιο θα περιλαμβάνει ΦΠΑ. Ποια είναι η διαδικασία για την έκδοση τιμολογίου εντός ΕΕ με ΦΠΑ, σε περίπτωση που ο πελάτης είναι απ

Θα θέλαμε να σας ενημερώσουμε ότι μπορείτε να εκδόσετε κανονικά είτε 1.1 είτε 2.1 με το σωστό VAT Number στον Counterparty καθώς και το σωστό Country Code βάζοντας τον κωδ 561_007 ειτε με category εμπορευμα ή υπηρεσια
Πρόκειται για σύνθετες συναλλαγές ημεδαπής αλλοδαπής και στο myDATA διαβιβάζεται τύπο παραστατικού 1.1 ή 1.2 ή 2.1 και χαρακτηρισμός εσόδων 1.1 και ΦΠΑ 0% (κατηγορία 7) και χαρακτηρισμός 561_007 είτε με κατηγορία 1_1 αν είναι για εμπόρευμα είτε 1_3 αν είναι για υπηρεσία. Σε κάθε περίπτωση με ΑΦΜ εκδότη το ελληνικό.

*Παρόμοια περίπτωση μπορεί να προκύψει και όταν εκδίδουμε τιμολόγια προς πελάτη με χρήση του φορολογικού αντιπρόσωπου με ΑΦΜ από ΕΕ όπου και το ΦΠΑ αποδίδεται σε αντίστοιχη χώρα της ΕΕ. Και σε αυτή τη περίπτωση η 1η γραμμή σύνοψης χαρακτηρισμός εσόδου 1.1 με κατ. 7 και 561_007 και στη 2η γραμμη σύνοψης για ΦΠΑ της ΕΕ χαρακτηρισμός 1.95 με ΦΠΑ 0% και χωρίς χαρακτηρισμό Ε3.